Perché questo conta oggi per l’interesse pubblico
L’efficacia dell’azione giudiziaria sul territorio misura la capacità dello Stato di proteggere il tessuto economico legale e tutelare le fasce più vulnerabili della popolazione. Le risultanze processuali del distretto della Corte di Appello di Perugia mettono a nudo l’infiltrazione di schemi societari fraudolenti a vocazione transnazionale, capaci di sottrarre milioni all’Erario, accanto a gravi fenomeni di criminalità predatoria e spaccio letale. Esaminare l’evoluzione di questi procedimenti rivela i punti critici della catena repressiva e le complesse rotte finanziarie utilizzate per l’autoriciclaggio.
Contesto storico e giudiziario delle indagini nel distretto
Nel corso del biennio 2020-2021, le attività investigative condotte nelle circoscrizioni giudiziarie dell’Umbria hanno affrontato una pluralità di fattispecie criminose di elevata complessità, spaziando dalle macro-frodi tributarie fino alle violazioni del codice penale in materia fallimentare e contro la persona. Nel febbraio 2020, il quadro degli interventi cautelari ha registrato un picco operativo con l’emissione e l’esecuzione di provvedimenti personali e reali per un controvalore complessivo pari a 94.965.823,00 euro, a testimonianza della pervasività dei reati a sfondo patrimoniale perseguiti dalla magistratura.
Parallelamente all’azione contro i grandi patrimoni illeciti, i focolai di criminalità economica hanno evidenziato la diffusione del meccanismo delle frodi carosello nel settore strategico del commercio dei carburanti. Tali dinamiche hanno comportato l’evasione sistematica dell’IVA attraverso strutture interposte fittizie, con la conseguente distorsione della concorrenza nei mercati locali e il successivo reimpiego delle somme all’estero, prima di tentare il rientro nel circuito immobiliare nazionale.
Sul versante della tutela dell’ordine pubblico e della salute, gli atti evidenziano vicende di grave allarme sociale legate alla cessione di sostanze stupefacenti ad adolescenti e reati contro la persona perseguiti con le procedure del cosiddetto codice rosso. Tali vicende hanno imposto una complessa gestione processuale tra custodia cautelare, percorsi terapeutici e impugnazioni cautelari davanti ai tribunali del riesame.
Nel medesimo contesto temporale si inseriscono i procedimenti per reati fallimentari e societari, come il proc. pen. 1142/2019-21 a carico di tre imputati per le ipotesi di cui agli articoli 216 e 217 del Regio Decreto 267/1942 e agli articoli 2 e 8 del Decreto Legislativo 74/2000, e le indagini per estorsione pluriaggravata di cui al proc. 1539/2020 (artt. 110, 81 e 629 c.p.), che ha comportato l’applicazione di 4 misure cautelari personali. A ciò si affianca l’attività dibattimentale ordinaria, come quella incardinata innanzi al Collegio del Tribunale di Spoleto, la cui prima udienza si è svolta il 12.10.2017 e ha richiesto la celebrazione di altre 14 udienze successive.
Attori e soggetti istituzionali coinvolti
Il perimetro procedurale vede impegnati molteplici organi della magistratura ordinaria e requirente, nonché soggetti privati indagati o imputati a vario titolo nelle diverse inchieste penali:
- [[Procura Generale della Repubblica presso la Corte d’Appello di Perugia|Q3922444]]: organo requirente distrettuale responsabile del coordinamento e del monitoraggio dei procedimenti di rilevanza pubblica;
- Tribunale di Terni: sede giurisdizionale in cui l’Ufficio G.I.P. ha pronunciato sentenze di condanna ed emesso provvedimenti cautelari per reati di spaccio di sostanze stupefacenti con esito mortale e frodi fiscali;
- Tribunale del Riesame di Perugia: autorità giudiziaria adita per le impugnazioni contro i provvedimenti cautelari personali;
- Tribunale di Spoleto: organo giudicante collegiale dinanzi al quale si è articolato un complesso dibattimento sviluppato lungo 15 udienze complessive a partire da ottobre 2017;
- Indagati per frode carosello (proc. n. 1053/2019): tre individui destinatari di misure cautelari nel febbraio 2021 per reati tributari e autoriciclaggio transnazionale mediante società croate e maltesi;
- Imputato per spaccio con recidiva reiterata (proc. n. 1338/20 R.G.): soggetto condannato a 7 anni e 2 mesi di reclusione per la vendita di metadone a due minori di 15 e 16 anni;
- Indagati per estorsione (proc. 1539/2020): quattro soggetti destinatari di misure cautelari personali in concorso continuato per il delitto di estorsione;
- Indagata in procedimento da codice rosso: donna indagata ai sensi dell’art. 609 quater co. 1 n. 1 c.p. per atti sessuali con un minorenne, compagno di classe del figlio, tramite indagini svolte con intercettazioni ambientali.
Analisi critica delle evidenze documentali
L’esame analitico delle risultanze documentali consente di ricostruire puntualmente la filiera operativa della frode carosello emersa nel procedimento n. 1053/2019. L’indagine ha documentato l’esecuzione, nel febbraio 2021, di misure cautelari verso tre soggetti accusati dei delitti di cui agli articoli 2, 4, 8 e 10-ter del Decreto Legislativo 10 marzo 2000 n. 74, oltre che del delitto di autoriciclaggio. Al centro della condotta illecita vi era una sottrazione d’imposta strutturata:
«L’IVA che gli indagati sono riuscita a sottrarre all’Erario ammonta ad € 1.498.478,45; parte di tale importo è stato dirottato prima su conti maltesi e, di seguito, su conti croati intestati a due società create all’estero dagli indagati; infine, parte del profitto è stato impiegato per l’acquisto di due proprietà immobiliari nel nostro paese.»
La tracciabilità dei flussi bancari ha rivelato il transito sistematico di oltre 1,49 milioni di euro attraverso giurisdizioni estere dell’Unione Europea (Malta e Croazia), dove erano state costituite apposite entità societarie per dissimulare l’origine delittuosa del capitale. Il reinvestimento finale in due cespiti immobiliari in Italia chiude il ciclo dell’autoriciclaggio, evidenziando la consueta canalizzazione di profitti fiscali indebiti nell’economia reale residenziale o commerciale.
Di differente e drammatica natura sono le evidenze contenute nel procedimento n. 1338/20 R.G. notizie di reato/Mod. 21. La mattina del 07.07.2020 due ragazzi adolescenti di 15 e 16 anni sono stati trovati senza vita nei loro letti. La causa del decesso è stata ricondotta all’assunzione di sostanza stupefacente acquistata la sera precedente: una bottiglietta di metadone diluito nell’acqua, ceduta da uno spacciatore per la cifra di 15,00 euro. L’evento ha innescato una complessa trafila giudiziaria e cautelare.
Il percorso cautelare di tale fascicolo evidenzia un netto contrasto interpretativo tra Pubblico Ministero e Giudice per le Indagini Preliminari. Il G.I.P. del Tribunale di Terni, in data 22.09.2020, ha sostituito — con il parere contrario del P.M. — la custodia cautelare in carcere con gli arresti domiciliari presso una Comunità Terapeutica. L’appello presentato dal P.M. in data 25.09.2020 avverso tale ordinanza è stato rigettato dal Tribunale del Riesame di Perugia con ordinanza N. 148/2020 RGMC del 15.12.2020, depositata il 12.01.2021.
Sul piano del merito penale, l’azione è proseguita con la richiesta di rinvio a giudizio formulata l’11.01.2021 per le imputazioni di cui agli articoli 73 comma 1 e 80 comma 1 lett. a) del D.P.R. 309/90, con la contestazione della recidiva reiterata. Il processo di primo grado si è concluso con rito abbreviato davanti al G.I.P. di Terni il 31.03.2021 (sentenza depositata il 26.04.2021), con la condanna dell’imputato a 7 anni e 2 mesi di reclusione ed euro 20.000,00 di multa, oltre alle pene accessorie di legge. L’impugnazione proposta dalla difesa il 13.07.2021 è stata infine dichiarata inammissibile con ordinanza N. 736/2021 R.G.
Le evidenze processuali documentano inoltre le attività investigative sul fronte dei reati relazionali intrafamiliari e di prossimità tutelati dal codice rosso. In particolare, è stata svolta una complessa indagine che, avvalendosi di intercettazioni ambientali, ha permesso di accertare la commissione del delitto di cui all’art. 609 quater co. 1 n. 1 c.p. La fattispecie ha riguardato una relazione sentimentale e sessuale intrattenuta per oltre un anno da una donna con un compagno di classe del proprio figlio minorenne, evidenziando il ruolo determinante delle tecnologie di captazione audio nella raccolta degli elementi probatori.
Trasparenza e base giuridica
Le informazioni, i dati numerici e la cronologia degli atti procedurali esposti in questo dossier sono tratti dalla relazione sui procedimenti giudiziari di rilievo curata dall’Ufficio della Procura Generale presso la Corte di Appello di Perugia per l’inaugurazione dell’anno giudiziario 2022 (documento ufficiale consultabile presso il portale pg-perugia.giustizia.it).
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