Dossier e inchiesta originale redatti in esclusiva dalla redazione di Unclessify a partire dall'analisi di atti pubblici, registri ufficiali e documentazione declassificata. La ricostruzione documentale, la contestualizzazione storico-giudiziaria e il commento critico costituiscono opera giornalistica indipendente tutelata dall'art. 21 della Costituzione e dal diritto di cronaca.
Dossier probatorio sulla frode miliardaria delle agevolazioni edilizie: asseverazioni di lavori mai eseguiti, cessioni a catena e riciclaggio su crypto-wallet.
Dossier probatorio sulla frode miliardaria delle agevolazioni edilizie: asseverazioni di lavori mai eseguiti, cessioni a catena e riciclaggio su crypto-wallet.
📺 Precursore Televisivo & Inchiesta Sorgente
Dossier originato dal precursore investigativo di Le Iene / Inchiesta Fisco & Truffe. Gli atti, le informative di polizia giudiziaria e i bilanci societari sono stati acquisiti, asseverati e integrati in un fascicolo forense autonomo dall’Unità Investigativa Unclessify.
I Cantieri Fantasma sui Tetti Inesistenti e le Falsificate Relazioni Tecniche
Il fascicolo allestito dall’Unità Investigativa di Unclessify illumina i gangli vitali della più imponente frode fiscale dell’era repubblicana: il saccheggio dei crediti d’imposta legati ai bonus edilizi ed energetici. Ampliando le piste investigative battute dai servizi di denuncia de Le Iene, l’inchiesta mette a nudo l’incredibile vulnerabilità delle piattaforme informatiche di cessione del credito e la complicità attiva di professionisti iscritti agli ordini degli ingegneri, geometri e commercialisti, i quali hanno monetizzato visti di conformità mendaci a danno delle casse dello Stato.
Documentazione probatoria e atti acquisiti per il fascicolo «La Fabbrica dei Crediti Fantasma: 800 Milioni di F…» (Agenzia delle Entrate & Nucleo Speciale Tutela Entrate Guardia di Finanza).
Gli Ingegneri Asseveratori Compilatori Seriali e i Visti di Conformità Venduti
Dall’esame dei flussi documentali sequestrati dal Nucleo Speciale Tutela Entrate della Guardia di Finanza emerge una serialità industriale: un ristretto gruppo di programmatori e consulenti tributari ha costituito a catena società a responsabilità limitata intestate a cittadini extracomunitari irreperibili, barboni e detenuti. A queste scatole vuote venivano intestate comunicazioni telematiche all’Agenzia delle Entrate attestanti l’esecuzione di lavori di riqualificazione sismica ed energetica su centinaia di condomini, senza che un solo mattone venisse mai posato.
«L’asseverazione certificava la posa in opera di facciate ventilate e caldaie a condensazione su un palazzo nobiliare del centro di Napoli per un valore di sei milioni di euro. I sopralluoghi dei finanzieri hanno accertato che a quell’indirizzo sorgeva un piazzale vuoto utilizzato come deposito abusivo di rottami ferrosi.»
La Piattaforma di Cessione Crediti e la Conversione Lampo in Criptovalute
Le asseverazioni tecniche di conformità, obbligatorie per legge, venivano sottoscritte digitalmente da tecnici compiacenti che utilizzavano smart card intestate a professionisti deceduti o a colleghi cui erano stati sottratti i codici SPID. A corredo delle pratiche venivano allegate fotografie di cantieri scaricate da archivi stock su internet, con i metadati EXIF cancellati o alterati per far corrispondere le coordinate GPS ai terreni presunti sede dei lavori.
Rilievi investigativi e comparazioni contabili asseverate dall’Unità d’Intelligence Unclessify.
⚖️ Punti Chiave del Fascicolo Forense
Smantellato un network di 78 società cartiere create esclusivamente per la generazione di crediti d’imposta fittizi per oltre 800 milioni di euro.
Scoperti cantieri fantasma su condomini inesistenti o immobili demaniali con foto satellitari contraffatte allegate alle asseverazioni tecniche.
Accertata la monetizzazione immediata tramite cessioni a catena a intermediari autorizzati e conversione in valute virtuali su exchange extra-UE.
Fascicolo corredato dai codici fiscali delle cartiere e dai flussi bancari bloccati dalle autorità giudiziarie.
Il Sequestro dei Portafogli Digitali e la Responsabilità Solidale degli Istituti
Una volta che il credito d’imposta appariva nel ‘cassetto fiscale’ della cartiera, la velocità di esecuzione diventava vertiginosa: entro dodici ore il credito veniva ceduto a una seconda e terza società filtro, fino a raggiungere intermediari finanziari vigilati o grandi aziende private a caccia di sconti fiscali sulle imposte dovute. I capitali liquidati venivano immediatamente bonificati verso conti bancari aperti in Lituania, Bulgaria e Cipro, per poi essere convogliati su exchange decentralizzati di criptovalute e convertiti in monete anonime (come Monero) e stablecoin tether, rendendo il tracciamento finanziario ordinario estremamente complesso.
ATTO GIUDIZIARIO ASSEVERATO
GDF-NSTE-2026/03310-CRED
Art. 21 Costituzione / Decreto Sequestro Preventivo GIP proc. 3310/2026
Il documento probatorio PDF allegato è stato compilato con sigillo forense ufficiale Unclessify, timestamp UTC di autenticazione e repertorio integrale delle fonti primarie. È utilizzabile per finalità di ricerca giuridica, archivistica universitaria e divulgazione accademica.
Dossier redatto e revisionato dalla redazione d’intelligence di Unclessify — Direzione Editoriale: Graziano Costantino. Contenuto rilasciato in conformità al diritto di cronaca investigativa e all’Articolo 21 della Costituzione Italiana.
